投資者保護(hù)
宋志平會(huì)長(zhǎng)出席“ESG中國(guó)論壇2021夏季峰會(huì)”并作主題演講
7月18日，由中國(guó)社會(huì)責(zé)任百人論壇(ESG專(zhuān)家委員會(huì))、中國(guó)交通建設(shè)集團(tuán)有限公司和中國(guó)國(guó)新控股有限責(zé)任公司聯(lián)合主辦的“ESG中國(guó)論壇2021夏季峰會(huì)”在京舉行。峰會(huì)聚焦上市科技企業(yè)ESG數(shù)據(jù)，公布了首份“中國(guó)百?gòu)?qiáng)科技企業(yè)ESG指數(shù)”。國(guó)務(wù)院國(guó)資委黨委委員、秘書(shū)長(zhǎng)彭華崗出席會(huì)議，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、中國(guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)宋志平受邀參加峰會(huì)，并在會(huì)上作“企業(yè)的目的是什么”的主題演講。
企業(yè)的目的是什么
——宋志平在ESG中國(guó)論壇2021夏季峰會(huì)的演講
（2021年7月18日）
很高興來(lái)參加“ESG中國(guó)論壇2021夏季峰會(huì)”，首先祝賀“中國(guó)ESG報(bào)告編寫(xiě)指南”的啟動(dòng)，也祝賀“中國(guó)百?gòu)?qiáng)科技企業(yè)ESG指數(shù)”的發(fā)布，其中還有“科技責(zé)任·先鋒30”，像中國(guó)巨石、國(guó)藥現(xiàn)代，是我過(guò)去工作過(guò)集團(tuán)旗下的企業(yè)，我感到十分高興，對(duì)大家取得的成績(jī)表示祝賀。今天這樣一個(gè)場(chǎng)合，我想結(jié)合ESG談?wù)勛罱?jīng)常思考的一些問(wèn)題，比如企業(yè)的目的是什么、什么是好企業(yè)、什么是好企業(yè)家。
一、企業(yè)的目的是什么
其實(shí)這是一個(gè)根上的問(wèn)題，首先我們要搞明白企業(yè)的目的是什么。1975年，美國(guó)的商業(yè)圓桌會(huì)議討論確立了“企業(yè)的唯一目的為股東創(chuàng)造價(jià)值”，90年代他們重申了這個(gè)宗旨，這對(duì)全球企業(yè)產(chǎn)生了重大影響，同時(shí)也影響了我們過(guò)去對(duì)于企業(yè)目的、企業(yè)方向的看法。但在2019年，美國(guó)的商業(yè)圓桌會(huì)議認(rèn)為他們以前的說(shuō)法有所偏頗，重新發(fā)了一個(gè)聲明，宣稱(chēng)企業(yè)的首要任務(wù)是創(chuàng)造一個(gè)更美好的社會(huì)。我覺(jué)得這個(gè)結(jié)論才符合企業(yè)真正的目的。
企業(yè)本身是一個(gè)經(jīng)濟(jì)組織，但又是一個(gè)社會(huì)組織。企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目的是鮮明的，那就是必須要有效益，但企業(yè)的社會(huì)目的也是鮮明的，那就是要為社會(huì)服務(wù)。企業(yè)的目的是讓社會(huì)更美好，這更符合今天企業(yè)的情況，尤其是我國(guó)企業(yè)的情況?，F(xiàn)在企業(yè)要自覺(jué)踐行“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”五大發(fā)展理念，這在企業(yè)里是非常重要的。
企業(yè)也是實(shí)現(xiàn)共同富裕的理想基石，通過(guò)企業(yè)來(lái)達(dá)到共同富裕，這也是我們必須想到的企業(yè)目的。美國(guó)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家、諾貝爾獎(jiǎng)獲得者斯蒂格利茨寫(xiě)過(guò)一本書(shū)《重構(gòu)美國(guó)經(jīng)濟(jì)規(guī)則》，他認(rèn)為美國(guó)今天的經(jīng)濟(jì)規(guī)則出了問(wèn)題，美國(guó)的社會(huì)重新回到了兩極分化。上世紀(jì)50年代，美國(guó)是兩極分化的，60年代到80年代中產(chǎn)階層崛起，這個(gè)情況得到了改善，但從90年代開(kāi)始，美國(guó)的兩極分化又非常嚴(yán)重。他在書(shū)中講到，兩極分化其實(shí)是因?yàn)樯鐣?huì)的經(jīng)濟(jì)規(guī)則出了問(wèn)題，因此要重構(gòu)美國(guó)經(jīng)濟(jì)規(guī)則。他還提出，包括互聯(lián)網(wǎng)在內(nèi)的這些創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)模式究竟對(duì)社會(huì)好還是不好，要看它究竟促進(jìn)了社會(huì)的公平正義，還是加大了社會(huì)的兩極分化，而不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為只要是一個(gè)創(chuàng)新、只要是新經(jīng)濟(jì)，我們就一股腦全都接受。
我覺(jué)得他的觀點(diǎn)很值得研究，今天我們?cè)谕苿?dòng)國(guó)企改革三年行動(dòng)，其中有一項(xiàng)很重要的就是經(jīng)營(yíng)機(jī)制的改革，那經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革的目標(biāo)是什么？就是企業(yè)的效益要和經(jīng)營(yíng)者、技術(shù)骨干、員工利益之間建立正相關(guān)的關(guān)系，企業(yè)效益好，員工的利益就多，這樣企業(yè)就會(huì)創(chuàng)造大量的中產(chǎn)階層，企業(yè)就能成為共享機(jī)制的一個(gè)平臺(tái)，成為我們實(shí)現(xiàn)共同富裕理想的基石。
我以前在北新建材的時(shí)候，倡導(dǎo)要建立“以人為中心”的管理，即企業(yè)是人、企業(yè)靠人、企業(yè)為人、企業(yè)愛(ài)人。企業(yè)實(shí)際就是為人來(lái)服務(wù)的，那為哪些人呢？我覺(jué)得是三種人，一是企業(yè)的員工和經(jīng)營(yíng)者，二是投資者和利益相關(guān)者，三是企業(yè)的客戶和社會(huì)大眾。我們常講政府的目的是為人民服務(wù)，其實(shí)企業(yè)也是為人民服務(wù)的。所以說(shuō)，做企業(yè)不能只看到經(jīng)濟(jì)效益，還要看到社會(huì)效益，還要看到做企業(yè)最根本的目的。
這里我想講講ESG的意義。企業(yè)的三大責(zé)任包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任、社會(huì)責(zé)任，對(duì)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任，企業(yè)有三張表、有財(cái)務(wù)體系指標(biāo)來(lái)衡量，那對(duì)于社會(huì)責(zé)任、社會(huì)效益有沒(méi)有一個(gè)指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)呢？ESG就建立了這樣一套評(píng)價(jià)體系。對(duì)社會(huì)責(zé)任的評(píng)價(jià)，我們已經(jīng)做了多年，經(jīng)歷了從CSR（企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告）到ESG這樣一個(gè)演變過(guò)程，使得企業(yè)的社會(huì)責(zé)任可以量化。像剛剛公布的“中國(guó)百?gòu)?qiáng)科技企業(yè)ESG指數(shù)”、“科技責(zé)任·先鋒30”等，這些指數(shù)是通過(guò)四個(gè)維度進(jìn)行科學(xué)量化的?，F(xiàn)在除了財(cái)務(wù)體系指標(biāo)之外，我們有了ESG這樣一套對(duì)社會(huì)效益的評(píng)價(jià)指數(shù)，投資者會(huì)特別關(guān)注，這個(gè)意義很大。中國(guó)社會(huì)責(zé)任百人論壇所做的工作，也是在為整個(gè)社會(huì)的ESG工作打基礎(chǔ)，指導(dǎo)企業(yè)按照這樣的方向去做?，F(xiàn)在全國(guó)有20多個(gè)機(jī)構(gòu)參與ESG工作還不算多，下一步這些機(jī)構(gòu)還可以考慮整合，建立權(quán)威的發(fā)布計(jì)劃。希望在這個(gè)基礎(chǔ)上，我們能夠繼續(xù)整合力量，把這個(gè)指數(shù)越做越好，影響力越做越大。
另外，從上市公司來(lái)講，我國(guó)上市公司ESG報(bào)告的發(fā)布情況如何呢？歐美許多發(fā)達(dá)國(guó)家要求上市公司都必須披露ESG報(bào)告，在香港是不披露則解釋?zhuān)瑢?shí)際上也是強(qiáng)制性的要求，我們H股的上市公司現(xiàn)在每年都要做ESG報(bào)告。國(guó)內(nèi)的上市公司中，過(guò)去一些公司披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告，也有的披露可持續(xù)發(fā)展報(bào)告，現(xiàn)在越來(lái)越多的開(kāi)始披露ESG報(bào)告。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年披露ESG的上市公司有371家，到2020年增長(zhǎng)到1063家，在4000多家A股上市公司的占比僅約1/4。這說(shuō)明我國(guó)上市公司ESG披露工作已有長(zhǎng)足的進(jìn)步，但還有不少差距。在2020年滬深300成分股里，披露ESG報(bào)告的公司占到86%，也就是說(shuō)大多優(yōu)秀的上市公司都披露了ESG報(bào)告?，F(xiàn)在不論是證監(jiān)會(huì)，還是滬深兩個(gè)交易所，還是上市公司協(xié)會(huì)，都在推動(dòng)ESG報(bào)告的披露。
這有兩方面，一方面，企業(yè)自身對(duì)ESG的推動(dòng)意識(shí)；另一方面，是ESG指數(shù)評(píng)級(jí)的推動(dòng)作用。像今天公布的“先鋒30”，投資者可能就愿意買(mǎi)入，沒(méi)有進(jìn)入的企業(yè)，投資者在投資決策時(shí)可能就會(huì)猶豫，這些也會(huì)促使上市公司加快推進(jìn)ESG報(bào)告。這樣，一方面企業(yè)要發(fā)揮能動(dòng)性，另一方面，外部環(huán)境也會(huì)督促企業(yè)做。相信ESG報(bào)告對(duì)于我國(guó)上市公司也會(huì)逐漸成為強(qiáng)制性的要求，過(guò)去年報(bào)主要以財(cái)務(wù)報(bào)告為主，今后再加上ESG報(bào)告，這樣能夠完整說(shuō)明一個(gè)上市公司的整體運(yùn)營(yíng)情況。??
二、什么是好企業(yè)
什么樣的企業(yè)是好企業(yè)，這是我們常常會(huì)遇到的問(wèn)題。我當(dāng)中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)的會(huì)上，有媒體采訪我，問(wèn)什么是好企業(yè)？我當(dāng)時(shí)說(shuō)有三點(diǎn)，一要有效益，二要合規(guī)，三要承擔(dān)責(zé)任。今天我覺(jué)得還是這三點(diǎn)，其實(shí)也是最重要的。我們說(shuō)一個(gè)好企業(yè)，要投資有回報(bào)、產(chǎn)品有市場(chǎng)、企業(yè)有利潤(rùn)、員工有收入、政府有稅收、環(huán)境有改善。不賺錢(qián)的企業(yè)肯定不是好企業(yè)，但賺了錢(qián)的企業(yè)，如果社會(huì)責(zé)任缺失、公司治理一團(tuán)糟，也不是一個(gè)好企業(yè)。作為一個(gè)好企業(yè)，這三點(diǎn)還是最重要的。
一是效益要好。企業(yè)只有效益好了，投資者才會(huì)有回報(bào)，員工才會(huì)有收入，政府才能有稅收，環(huán)境才有改善，企業(yè)才能發(fā)展。因此效益是企業(yè)的基礎(chǔ)。
二是治理規(guī)范，合規(guī)經(jīng)營(yíng)。規(guī)范的公司治理，是我國(guó)不少上市公司需要解決的問(wèn)題。我來(lái)中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)做會(huì)長(zhǎng)有兩年多，其中一項(xiàng)重要的工作就是幫助上市公司提高質(zhì)量，而提高上市公司質(zhì)量最核心的工作就是提高上市公司的治理水平。實(shí)際上，我國(guó)公司治理的水平還是有一定差距的，亞洲公司治理協(xié)會(huì)發(fā)布的《公司治理觀察報(bào)告》中對(duì)12個(gè)亞太地區(qū)市場(chǎng)的公司治理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了排名，中國(guó)內(nèi)地近幾年都排在第10名。南開(kāi)大學(xué)中國(guó)公司治理研究院的李維安老師每年帶領(lǐng)他的團(tuán)隊(duì)發(fā)布一次中國(guó)上市公司治理指數(shù)，2020年發(fā)布的指數(shù)顯示中國(guó)上市公司治理水平是63分，他認(rèn)為這個(gè)分?jǐn)?shù)達(dá)到80分才叫合適。這個(gè)指數(shù)從2003年開(kāi)始發(fā)布，一直做到現(xiàn)在，從2003年的49分到63分，這么多年逐年上升，但從63提高到80分，還有近20分，所以我們上市公司的治理水平還亟待提高。
ESG和CSR最大的區(qū)別是什么？就是加了公司治理的內(nèi)容，公司治理里很關(guān)鍵的就是公司的獨(dú)立性、董事會(huì)的獨(dú)立性、公司運(yùn)作的合規(guī)性等。對(duì)于ESG，我倒不擔(dān)心前面的E和S，因?yàn)檫@些是看得見(jiàn)的變化，相信企業(yè)都可以快速把這些做好，我比較擔(dān)心G，就是治理。治理有深層次的文化背景，過(guò)去我們的企業(yè)習(xí)慣管理，管來(lái)管去，用上級(jí)管下級(jí)的方式代替公司治理；現(xiàn)在我們要從管理到治理，公司是一個(gè)獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，不能僅依靠上級(jí)管理，主要還是靠公司規(guī)范的治理機(jī)制來(lái)發(fā)揮作用，所以必須加強(qiáng)公司治理。在這方面，國(guó)企和民企都應(yīng)該積極提高公司治理水平，有些的國(guó)企母子公司不分，還是搞左口袋右口袋那一套，有些的民企是大股東操縱公司，搞幕后交易、利用關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等等，掏空上市公司，今天我們必須解決這些問(wèn)題，推動(dòng)促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。
三是積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。社會(huì)責(zé)任是指企業(yè)除了對(duì)股東和員工所負(fù)的法律責(zé)任之外，對(duì)于企業(yè)利益相關(guān)者、對(duì)于社會(huì)所承擔(dān)的責(zé)任，這是社會(huì)責(zé)任的主要內(nèi)容。企業(yè)要特別重視履行社會(huì)責(zé)任。
三、什么是好企業(yè)家
這是我們現(xiàn)在討論比較多的話題。企業(yè)家是什么？企業(yè)家就是創(chuàng)新并創(chuàng)造財(cái)富的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，是我們整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的主體力量。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，一是靠黨和國(guó)家的方針政策，二是靠成千上萬(wàn)優(yōu)秀的企業(yè)家?guī)ьI(lǐng)廣大企業(yè)奮發(fā)圖強(qiáng)，企業(yè)家的成績(jī)功不可沒(méi)。企業(yè)家在創(chuàng)造財(cái)富這方面，比一般人有特別的專(zhuān)長(zhǎng)，企業(yè)家往往是財(cái)富的創(chuàng)造者，同時(shí)也是較多財(cái)富的擁有者。
那到底什么是好企業(yè)家？好的企業(yè)家不光能創(chuàng)新和創(chuàng)造財(cái)富，還要有家國(guó)情懷。去年7月21日，習(xí)近平總書(shū)記召開(kāi)了企業(yè)家座談會(huì)，會(huì)上有7位央企代表參加，我過(guò)去工作過(guò)的中國(guó)建材和國(guó)藥集團(tuán)兩家企業(yè)的董事長(zhǎng)也出席了座談會(huì)，我特別高興。習(xí)近平總書(shū)記在這個(gè)座談會(huì)上講了一段話特別重要，今天我也想借這個(gè)機(jī)會(huì)讀給企業(yè)家聽(tīng)，我們大家一起再學(xué)習(xí)一遍。習(xí)總書(shū)記說(shuō)，“企業(yè)家要帶領(lǐng)企業(yè)戰(zhàn)勝當(dāng)前的困難，走向更輝煌的未來(lái)，就要弘揚(yáng)企業(yè)家精神，在愛(ài)國(guó)、創(chuàng)新、誠(chéng)信、社會(huì)責(zé)任和國(guó)際視野等方面不斷提升自己，努力成為新時(shí)代構(gòu)建新發(fā)展格局、建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的生力軍?！绷?xí)近平總書(shū)記這段話詮釋了當(dāng)代符合時(shí)代要求的企業(yè)家精神，它有五點(diǎn)，一是愛(ài)國(guó)情懷，二是勇于創(chuàng)新，三是誠(chéng)信守法，四是社會(huì)責(zé)任，五是國(guó)際視野，這就是我們今天要弘揚(yáng)的企業(yè)家精神。
習(xí)近平總書(shū)記還勉勵(lì)企業(yè)家要主動(dòng)為國(guó)擔(dān)當(dāng)、為國(guó)分憂，正所謂“利于國(guó)者愛(ài)之，害于國(guó)者惡之”。企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)無(wú)國(guó)界，企業(yè)家有祖國(guó)。這是對(duì)我們企業(yè)家殷切的希望，對(duì)于中國(guó)企業(yè)家來(lái)講，尤其是現(xiàn)在這個(gè)階段，大家要有家國(guó)情懷。
再有，企業(yè)家要勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。最近，我們看到福耀集團(tuán)董事長(zhǎng)曹德旺先生捐贈(zèng)了100億人民幣來(lái)籌建福耀科技大學(xué)，其實(shí)，他以前對(duì)社會(huì)慈善事業(yè)的累計(jì)捐款已超過(guò)120億人民幣。王石先生將萬(wàn)科企業(yè)股中心的2億股萬(wàn)科股票捐給清華大學(xué)教育基金會(huì)，價(jià)值大概六七十億人民幣。前不久，我去中公教育調(diào)研，了解到李永新董事長(zhǎng)捐贈(zèng)10億元人民幣在北京大學(xué)設(shè)立教育發(fā)展基金，也是北京大學(xué)至今個(gè)人捐贈(zèng)最大的一筆款項(xiàng)。昨天我看到報(bào)道，雷軍先生最近捐了約6.16億股公司B類(lèi)股份給小米基金會(huì)和雷軍基金會(huì)，價(jià)值約145億元人民幣。
看到以上企業(yè)家的這些善舉，我心里感到非常高興。作為企業(yè)家，我們要大力回報(bào)社會(huì)，要積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，這樣會(huì)得到社會(huì)的認(rèn)可和尊重。今天到了一個(gè)財(cái)富時(shí)代，企業(yè)家是創(chuàng)造財(cái)富的人，但要先富幫后富，大家要有這種情懷。最近我在不同場(chǎng)合給大家講這個(gè)道理，社會(huì)也需要企業(yè)家這么做，尤其是大力支持教育。美國(guó)斯坦福大學(xué)前校長(zhǎng)約翰·漢尼斯寫(xiě)過(guò)一本書(shū)《要領(lǐng)》，書(shū)中講到他在斯坦福大學(xué)做了16年的校長(zhǎng)，其實(shí)他80%的工作是為學(xué)校向企業(yè)家募集捐款，讓所有考上斯坦福大學(xué)的學(xué)生不會(huì)因?yàn)榧依镓毟F而輟學(xué)，保證所有考上斯坦福大學(xué)的學(xué)生都能上得起斯坦福大學(xué)。金融危機(jī)的時(shí)候，斯坦福大學(xué)的老師都減薪，有的老師回家了，但還是拿出資金來(lái)幫助每一位入學(xué)的學(xué)生，這就叫同理心，我看了也挺感動(dòng)的。
從企業(yè)家來(lái)講，除了捐贈(zèng)資金，支持教育、鄉(xiāng)村振興，也要主動(dòng)關(guān)心弱勢(shì)群體，企業(yè)家的關(guān)懷應(yīng)該成為社會(huì)最重要的關(guān)懷之一。希望我們的企業(yè)家為社會(huì)多做貢獻(xiàn)，勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，成為社會(huì)認(rèn)可、尊重的人。
（文章來(lái)源：中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)）